普丽盛：募集资金年度存放取利用环境鉴证演讲
上海普丽盛包拆股份无限公司 募集资金年度存放取利用环境鉴证演讲 2016 年度 募集资金年度存放取利用环境鉴证演讲 信会师报字[2017]第ZA11539号 上海普丽盛包拆股份无限公司全体股东： 我们接管委托，对上海普丽盛包拆股份无限公司（以下简称“普 丽盛公司”）2016年度《关于公司募集资金存放取现实利用环境的专 项演讲》施行了合理的鉴证营业。 一、董事会的义务 普丽盛公司董事会的义务是按照《上市公司监管第2号—上 市公司募集资金办理和利用的监管要求》（证监会通知布告［2012］44 号）、《深圳证券买卖所创业板上市公司规范运做（2015年修订）》 （深证上[2015]65号）及相关格局等编制募集资金存放和实 际利用环境专项演讲。这种义务包罗设想、施行和取募集资金存 放取现实利用环境专项演讲编制相关的内部节制，确保编制的募集资 金存放和现实利用环境专项演讲不存正在虚假记录、性陈述或严沉 脱漏，并向注册会计师供给实正在、精确、完整的相关材料。 二、注册会计师的义务 我们的义务是正在施行鉴证工做的根本上对《关于公司募集资金存 放取现实利用环境的专项演讲》颁发鉴证结论。 三、工做概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证营业原则第3101号—汗青财 务消息审计或核阅以外的鉴证营业》的施行了鉴证营业。该原则 要求我们打算和实施鉴证工做，以对鉴证对象消息能否正在所有严沉方 面按照《上市公司监管第2号—上市公司募集资金办理和利用的 鉴证演讲第 1 页 监管要求》（证监会通知布告［2012］44号）及《深圳证券买卖所创业板 上市公司规范运做（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相 关格局的编制，能否不存正在严沉错报获取合理。 正在鉴证过程中，我们实施了包罗核查会计记实等我们认为需要的 法式。 我们相信，我们的鉴证工做为颁发看法供给了合理的根本。 四、鉴证结论 我们认为，普丽盛公司2016年度《关于公司募集资金存放取现实 利用环境的专项演讲》正在所有严沉方面合适《上市公司监管第2 号—上市公司募集资金办理和利用的监管要求》（证监会通知布告［2012］ 44号）、《深圳证券买卖所创业板上市公司规范运做（2015年修 订）》（深证上[2015]65号）及相关格局的，并正在所有严沉 方面照实反映了普丽盛公司募集资金2016年度现实存放取利用环境。 五、对演讲利用者和利用目标的限制 本鉴证演讲仅供普丽盛公司年度演讲披露时利用，不得用做任何 其他目标。我们同意将本鉴证演讲做为普丽盛公司年度演讲的必备文 件，伴同其他文件一路报送并对外披露。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊通俗合股） 中国注册会计师： 中国上海 二 O 一七年三月三十日 鉴证演讲第 2 页 上海普丽盛包拆股份无限公司 2016年度 关于公司募集资金存放取现实利用环境的专项演讲 上海普丽盛包拆股份无限公司 关于公司募集资金存放取现实利用环境的专项演讲 按照《深圳证券买卖所创业板上市公司规范运做（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号） 及相关格局的，本公司将 2016 年度募集资金存放取现实利用环境专项申明如下： 一、 募集资金根基环境 (一) 现实募集资金金额、资金到位环境 经中国证券监视办理委员会证监许可[2015]550 号《关于核准上海普丽盛包拆股份有 限公司初次公开辟行股票的批复》核准，本公司向社会公开辟行人平易近币通俗股 2，500 万股，每股面值 1 元，每股刊行价 19。17 元，募集资金总额 479，250，000。00 元，扣除 刊行费用 58，216，417。73 元，现实募集资金净额为 421，033，582。27 元。该募集资金已于 2015 年 4 月 21 日全数到位，并经立信会计师事务所（特殊通俗合股）验证，出具了 信会师报字[2015]第 112916 号验资演讲。 2015 年 4 月，本公司已将募集资金别离存入正在中国农业银行股份无限公司上海张堰 支行、上海农商银行张堰支行开设的募集资金存储专户。2015 年 7 月，本公司将子 公司姑苏普丽盛包拆材料无限公司担任实施的募集资金投资项目资金以增资体例划 至姑苏普丽盛包拆材料无限公司正在中国农业银行股份无限公司上海张堰支行、上海农 商银行张堰支行开设的募集资金存储专户。 (二) 2016 年度募集资金利用环境及节余环境 2016 年度，公司共利用募集资金 12，824，625。00 元，收到存款利钱收入 453，661。84 元， 领取手续费收入 2，102。22 元，上述募集资金存储专户的余额合计为 88，795，767。68 元。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司 2016 年度利用募集资金环境如下： 单元：人平易近币元 时 间 募集资金专户发生环境 募集资金户期初余额 101，168，833。06 减：2016 年度募投项目收入 12，824，625。00 银行手续费收入 2，108。22 加：2016 年度专户利钱收入 305，957。19 母公司转入子公司募集资金户（注） 147，710。65 截止 2016 年 12 月 31 日募集资金余额 88，795，767。68 注：2015 年 7 月，公司将由子公司姑苏普丽盛包拆材料无限公司具体实施的募集资 专项演讲第 1 页 上海普丽盛包拆股份无限公司 2016年度 关于公司募集资金存放取现实利用环境的专项演讲 金投资项目资金按照募集资金金额转入姑苏普丽盛包拆材料无限公司开立的四方监 管账户。2015 年 10 月，公司登记原监管账户时，将原监管账户获得的银行利钱共计 147，710。65 元姑且转入公司根基户。公司于 2016 年 3 月 17 日，将该部门银行利钱从 公司根基户转入姑苏普丽盛包拆材料无限公司开立的四方监管账户。 二、 募集资金存放和办理环境 (一) 募集资金的办理环境 为规范公司募集资金办理，投资者的好处，按照《初次公开辟行股票并正在创业板 上市办理暂行法子》、《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》、《深圳证券买卖所创业 板上市公司规范运做（2015 年修订）》等的要求，本公司制定了《募集资金 办理法子》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的利用施行严酷的审批法式， 以专款公用。 本公司取保荐机构广发证券股份无限公司及中国农业银行股份无限公司上海张堰支 行、上海农商银行张堰支行于 2015 年 5 月 23 日别离签定了募集资金三方监管和谈。 本公司、子公司姑苏普丽盛包拆材料无限公司取保荐机构广发证券股份无限公司及中 国农业银行股份无限公司上海张堰支行、上海农商银行张堰支行于 2015 年 7 月 14 日别离签定了募集资金四方监管和谈。上述和谈取深圳证券买卖所《募集资金三方监 管和谈（范本）》不存正在严沉差别。 演讲期内，本公司、子公司姑苏普丽盛包拆材料无限公司、广发证券股份无限公司 及上述募集资金专户存储银行均严酷按照监管和谈的要求，履行了响应的权利。本 公司对募集资金的利用实行专人审批，专款公用。 (二) 募集资金专户存储环境 截止 2016 年 12 月 31 日， 本公司募集资金具体存放环境如下： 单元：人平易近币元 开 户 行 账户类别 账 号 岁暮余额 备注 中国农业银行股份无限公 募集资金专户 82 86，603。84 司上海张堰支行 中国农业银行股份无限公 募集资金专户 31 50，425，073。84 注1 司上海张堰支行 上海农商银行张堰支行 募集资金专户 00 7，835。47 上海农商银行张堰支行 募集资金专户 21 38，276，254。53 注1 小 计 88，795，767。68 注 1：子公司姑苏普丽盛包拆材料无限公司开立的募集资金专户。 专项演讲第 2 页 上海普丽盛包拆股份无限公司 2016年度 关于公司募集资金存放取现实利用环境的专项演讲 三、 本年度募集资金的现实利用环境 (一) 募集资金利用环境对照表 本年度，公司现实利用募集资金人平易近币 12，824，625。00 元，具体环境详见附表 1《募集 资金利用环境对照表》。 (二) 募集资金投资项目无法零丁核算效益的缘由及其环境 公司募集资金投资项目中的“弥补营运资金项目”，将用于公司弥补营运资金，满脚 公司成长中对增量资金的需求，间接获得分析效益，故无法零丁核算效益。 (三) 募集资金投资项目标实施地址、实施体例变动环境 2015 年，公司将募集资金投资项目“全从动无菌砖式灌拆出产线项目”变动用处为对 外投资、购大班公楼及永世性弥补流动资金，具体环境如下： 1、变动募集资金用处的缘由 “全从动无菌砖式灌拆出产线 岁首年月完成可行性研究， 公司研发团队，按照无菌砖式灌拆出产线现实出产需要对出产工艺进行了改良，并提 高了出产率，使该产物产能有较大提拔。此外，2015 年以来，遭到下业不景气 的影响，无菌砖式灌拆出产线产物的发卖有所削减。若是继续对该项目投入，将可能 导致投资华侈和闲置。同时，公司正逐渐调整营业布局，合理设置装备摆设资本，实现股东利 益最大化，经研究，公司确认“全从动无菌砖式灌拆出产线项目”进一步大量投入资金 已无需要，故公司决定终止全从动无菌砖式灌拆出产线、变动募集资金用处的决策法式 2015 年 11 月 20 日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议， 审议通过《关于变动部门募集资金用处的议案》，同意将募集资金投资项目“全从动无 菌砖式灌拆出产线项目”的资金，别离用于对外投资、购大班公楼及永世性弥补流动 资金。全体董事颁发了明白同意的看法。2015 年 12 月 8 日，公司召开 2015 年第二次姑且股东大会，审议通过了《关于变动募集资金用处的议案》。 3、募集资金投资项目变动的消息披露 本公司已于 2015 年 11 月 21 日正在巨潮资讯网上登载《上海普丽盛包拆股份无限公司 关于变动募集资金用处的通知布告》并别离于 2015 年 11 月 24 日、2015 年 11 月 25 日正在 巨潮资讯网上登载《上海普丽盛包拆股份无限公司关于变动募集资金用处的补没收 告》就上述事项予以披露。 2016 年度，公司募集资金投资项目标实施地址、实施体例未发生变动。 专项演讲第 3 页 上海普丽盛包拆股份无限公司 2016年度 关于公司募集资金存放取现实利用环境的专项演讲 (四) 募集资金投资项目先期投入及置换环境 公司 2015 年公开辟行股票募集资金到位之前，子公司姑苏普丽盛包拆材料无限公司 以自筹资金事后投入募集资金投资项目。截至 2015 年 5 月 26 日，公司以自筹资金先 行投入“年产纸铝复合无菌包拆材料 10 亿包项目”28，353，823。20 元、“年产 5 亿包纸 塑基多层复合无菌新型包拆材料手艺项目”64，194，247。44 元。 公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议审议通过了《关于利用募集 资金置换已事后投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换事后已投 入募投项目标自筹资金 92，548，070。64 万元。全体董事颁发了明白同意的意 见。 2016 年度，公司募集资金投资项目无置换环境。 (五) 用闲置募集资金临时弥补流动资金环境 公司不存正在用闲置募集资金临时弥补流动资金环境。 (六) 结余募集资金利用环境 公司不存正在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金 投资项目。 (七) 超募资金利用环境 公司不存正在超募资金利用的环境。 (八) 尚未利用的募集资金用处及去向 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未利用的募集资金余额合计为 88，795，767。68 元。 具体存放环境详见本附注二（二）。公司将按照成长规划及现实出产运营需求，妥帖 放置利用打算并提交董事会审议通事后及时披露。 (九) 募集资金利用的其他环境 公司不存正在募集资金利用的其他环境。 四、 变动募集资金投资项目标资金利用环境 (一) 变动募集资金投资项目环境表 本年度，变动募投项目标资金用于变动后的募投项目收入 0。00 元，具体环境详见附 表 2《变动募集资金投资项目环境表》。 专项演讲第 4 页 上海普丽盛包拆股份无限公司 2016年度 关于公司募集资金存放取现实利用环境的专项演讲 (二) 变动后的募集资金投资项目无法零丁核算效益的缘由及其环境 1、“全从动无菌砖式灌拆出产线项目”变动用处后的“购大班公楼项目”，通过购买 办公楼改善公司办公，将通过提拔公司外部抽象及吸引力获得分析的效益，间接 提高本公司的盈利能力，故无法零丁核算效益。 2、“全从动无菌砖式灌拆出产线项目”变动用处后的“永世性弥补流动性资金”，通 过补没收司现有流动资产，沉点用于加大手艺创业和产物研发，招募和培育员工，该 项目将获得分析的效益，间接提高本公司的盈利能力，故无法零丁核算效益。 (三) 募集资金投资项目已对外让渡或置换环境 公司不存正在募集资金投资项目已对外让渡或置换环境。 五、 募集资金利用及披露中存正在的问题 公司已披露的相关消息不存正在不及时、实正在、精确、完整披露的环境，募集资金存放、 利用、办理及披露不存正在违规景象。 六、 专项演讲的核准报出 本专项演讲业经公司董事会于 2017 年 3 月 30 日核准报出。 附表 1：募集资金利用环境对照表 附表 2：变动募集资金投资项目环境表 上海普丽盛包拆股份无限公司董事会 二〇一七年三月三十日 专项演讲第 5 页 附表 1： 募集资金利用环境对照表 编制单元：上海普丽盛包拆股份无限公司 2016 年度 单元：人平易近币万元 本年度投入募集资金 募集资金总额 42，103。36 1，282。46 总额 演讲期内变动用处的募集资金总额 0。00 已累计投入募集资金 累计变动用处的募集资金总额 12，301。74 33，331。82 总额 累计变动用处的募集资金总额比例 29。22% 能否已变动项 项目达到预 项目可行性能否 许诺投资项目和超募 募集资金许诺投资 调整后投资总额 本年度投入金 截止期末累计投 截止期末投入进度（%） 本年度实现的效 能否达到 目（含部门变 定可利用状 发生严沉 资金投向 总额 (1) 额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 益 估计效益 更） 态日期 变化 许诺投资项目 全从动无菌砖式灌拆 是 12，301。74 是 出产线项目 年产纸铝复合无菌包 否 9，599。10 9，599。10 862。09 4，590。03 47。82 2016年 986。88 不合用 否 拆材料 10 亿包项目 年产 5 亿包纸塑基多 层复合无菌新型包拆 否 11，221。00 11，221。00 420。37 7，425。28 66。17 2016年 507。32 不合用 否 材料手艺项目 弥补营运资金项目 否 9，000。00 9，000。00 0。00 8，996。50 99。96 不合用 不合用 否 许诺投资项目小计 42，121。84 29，820。10 1，282。46 21，011。81 超募资金投向 无 合计 42，121。84 29，820。10 1，282。46 21，011。81 未达到打算进度或预 “弥补营运资金项目”用于公司弥补营运资金，满脚公司成长中对增量资金的需求，间接获得分析效益，故无法零丁核算效益。 计收益的环境和缘由 （分具体项目） “全从动无菌砖式灌拆出产线 岁首年月完成可行性研究，截至 2015 年 4 月，公司研发团队，按照无菌砖式灌拆出产线现实出产需要对出产工艺进行了改良，并提高了出产率，使该产 项目可行性发生严沉 品产能有较大提拔。此外，2015 年以来，遭到下业不景气的影响，无菌砖式灌拆出产线产物的发卖有所削减。若是继续对该项目投入，将可能导致投资华侈和闲置。同时，公司正逐渐调 变化的环境申明 整营业布局，合理资本设置装备摆设，实现股东好处最大化，经研究，公司确认“全从动无菌砖式灌拆出产线项目”进一步大量投入资金已无需要，故公司决定终止全从动无菌砖式灌拆出产线项目。 超募资金的金额、用 不合用 途及利用进展环境 募集资金投资项目实 不合用 施地址变动环境 募集资金投资项目实 “全从动无菌砖式灌拆出产线项目”变动用处为对外投资、购大班公楼及永世性弥补流动资金 施体例调整环境 公司 2015 年公开辟行股票募集资金到位之前，子公司姑苏普丽盛包拆材料无限公司以自筹资金事后投入募集资金投资项目。截至 2015 年 5 月 26 日，公司以自筹资金先行投入“年产纸铝复 募集资金投资项目先 合无菌包拆材料 10 亿包项目”28，353，823。20 元、“年产 5 亿包纸塑基多层复合无菌新型包拆材料手艺项目”64，194，247。44 元。公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议 期投入及置换环境 审议通过了《关于利用募集资金置换已事后投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换事后已投入募投项目标自筹资金 92，548，070。64 万元。全体董事颁发了明白同意的独 立看法。 用闲置募集资金临时 不合用 弥补流动资金环境 项目实施呈现募集资 不合用 金节余的金额及缘由 尚未利用的募集资金 尚未利用的募集资金仍存放于募集资金公用账户 用处及去向 募集资金利用及披露 中存正在的问题或其他 不合用 环境 注：弥补营运资金项目现实投资金额取许诺投资金额的差别系现实募集资金净额取原打算募集资金金额的差额以及募集资金孳生的利钱。 附表 2： 变动募集资金投资项目环境表 编制单元：上海普丽盛包拆股份无限公司 2016 年度 单元：人平易近币万元 变动后项目拟投入 本年度现实投入金 截至期末现实累计 截至期 末投资 进 度 项目达到预定可使 变动后的项目可行性 变动后的项目 对应的原许诺项目 本年度实现的效益 能否达到估计效益 募集资金总额（1） 额 投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 用形态日期 能否发生严沉变化 对外投资（江苏普华 全从动无菌砖式灌 盛包拆科技无限公 6，000。00 0。00 6，000。00 100。00 不合用 -1，575。45 否 否 拆出产线项目 司） 全从动无菌砖式灌 购大班公楼 4，800。00 0。00 4，748。45 98。93 2016 年 不合用 不合用 否 拆出产线项目 永世性弥补流动性 全从动无菌砖式灌 1，501。74 0。00 1，571。55 104。65 不合用 不合用 不合用 否 资金 拆出产线 “全从动无菌砖式灌拆出产线 岁首年月完成可行性研究，截至 2015 年 4 月，公司研发团队，按照无菌砖式灌拆出产线现实出产需要对出产 工艺进行了改良，并提高了出产率，使该产物产能有较大提拔。此外，2015 年以来，遭到下业不景气的影响，无菌砖式灌拆出产线产物的发卖 有所削减。若是继续对该项目投入，将可能导致投资华侈和闲置。同时，公司正逐渐调整营业布局，合理资本设置装备摆设，实现股东好处最大化，经研究， 公司确认“全从动无菌砖式灌拆出产线项目”进一步大量投入资金已无需要，故公司决定终止全从动无菌砖式灌拆出产线项目。 变动缘由、决策法式及消息披露环境申明（分具体项目） 2015 年 11 月 20 日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过《关于变动部门募集资金用处的议案》，同意将公司 实施的募集资金投资项目“全从动无菌砖式灌拆出产线项目”中尚未利用的全数资金，别离用于对外投资、购大班公楼及永世性弥补流动资金。全体 董事颁发了明白同意的看法。2015 年 12 月 8 日，公司召开 2015 年第二次姑且股东大会，审议通过了《关于变动募集资金用处的议案》。 本公司已于 2015 年 11 月 21 日正在巨潮资讯网上登载《上海普丽盛包拆股份无限公司关于变动募集资金用处的通知布告》并别离于 2015 年 11 月 24 日、 2015 年 11 月 25 日正在巨潮资讯网上登载《上海普丽盛包拆股份无限公司关于变动募集资金用处的弥补通知布告》就上述事项予以披露。 （1）“全从动无菌砖式灌拆出产线项目”变动用处后的“购大班公楼项目”，通过购购置公楼改善公司办公，将通过提拔公司外部抽象及吸引力 获得分析的效益，间接提高本公司的盈利能力，故无法零丁核算效益。 未达到打算进度或估计收益的环境和缘由（分具体项目） （2）“全从动无菌砖式灌拆出产线项目”变动用处后的“永世性弥补流动性资金”，通过补没收司现有流动资产，沉点用于加大手艺创业和产物研发， 招募和培育员工，该项目将获得分析的效益，间接提高本公司的盈利能力，故无法零丁核算效益。 （3）“对外投资（江苏普华盛包拆科技无限公司）”因 2016 年度为江苏普华盛包拆科技无限公司设立后开展运营勾当的第一年，公司正在运营方针、 手艺储蓄、发卖团队扶植等方面需要磨合，公司推出的新工艺设想、新产物处于培育期，故未达到估计效益。 变动后的项目可行性发生严沉变化的环境申明 不合用 注：永世性弥补流动性资金现实投资金额取许诺投资金额的差别系募集资金孳生的利钱。
